социальная страховка что это
Виды государственного страхования в 2021 году
У каждого человека есть то, что требуется защищать. Жизнь и благополучие близких, а также свое собственное. Однако проблемы, способные перечеркнуть всё, могут прийти множеством путей, лишить человека спокойствия и уверенности в будущем. Одной из форм защиты от крупных и неожиданных проблем, является государственное страхование.
Закон о государственном страховании
Можно назвать два типа государственного страхования: обязательное и добровольное.
Обязательное страхование устанавливается законом и включает в себя программы для широких слоев населения. Государственное страхование описывается множеством законов, с каждым годом появляются новые и совершенствуются старые.
К обязательным видам страхования можно отнести:
Для того, чтобы обеспечить все выплаты по страховке, ежегодно устанавливается бюджет и источники пополнения для фондов. Фонд государственного страхования включает в себя средства из различных источников:
Фонд государственного страхования
Виды страхования
Обязательное медицинское страхование является наиболее распространенным. Данный полис предназначен практически для всего населения, и направлен на то, чтобы каждый человек мог в кратчайшие сроки получить необходимую медицинскую помощь.
Медицинская страховка действует на всей территории РФ. При этом она не покрывает необязательные медицинские услуги. Все, что относится к профилактике, косметологии и санитарно-курортным услугам, придется оплачивать самостоятельно.
Страховка при перемещении пассажиров предполагает заключение договора между страховой компанией и перевозчиком. Это относится к водным, наземным и воздушным перевозкам. В данном случае страховка защищает пассажира при нанесении ему или его вещам вреда.
Социальное страхование можно назвать самым важным. Это пособия для детей, инвалидов, многодетных семей. Данная страховка продолжает действовать в течение всей жизни гражданина, а выплаты на нее собираются из социального фонда, отчисления в который поступают от каждого работающего человека.
Страхование военнослужащих и госслужащих предназначено для охраны здоровья и жизни этой группы населения. Люди, попавшие в эту группу, постоянно работают с определенным риском для себя, поэтому государство предоставляет им отдельные выплаты и льготы.
Важно отметить, что человек, самостоятельно причинивший себе вред, или попавший в страховую ситуацию в состоянии алкогольного опьянения, рассчитывать на подобную страховку не сможет.
ОСАГО – это обязательное государственное страхование защищает владельцев транспортных средств. В данном случае страховка не покрывает повреждения или потерю автомобиля. В случае дорожно-транспортного происшествия возмещен будет вред жизни, здоровью и определенному имуществу владельца автомобиля.
Важно отметить, что при оформлении ОСАГО потребуется указать всех водителей, которые будут использовать автомобиль, а также установить опыт каждого человека в вождении. Данные условия будут влиять на стоимость страховки. Документ, указывающий на наличие и действие ОСАГО, необходимо постоянно перевозить с собой.
Страхование владельца опасного объекта возмещает потери тем, кто пострадал из-за аварии данного объекта. К опасным объектам можно отнести:
Страховка работает таким образом, что, при возникновении опасной ситуации, все пострадавшие получат страховые выплаты.
Все обязательные страховки, предоставляемые государством, способны помочь при возникновении сложной ситуации. Чтобы получить необходимую выплату, нужно внимательно отнестись к данному виду помощи и не забывать о своих правах.
Социальное страхование — что это такое? Виды, условия и фонды
В любом развитом государстве частью социальной политики является социальное страхование. Оно позволяет создать необходимый для каждого человека финансовый резерв. В случаях инвалидности, старости, материнства такой резерв вступает в действие. За накопление и использование средств, предназначенных на цели соцстрахования, ответственны внебюджетные страховые фонды. Их доходы складываются из взносов физлиц и юридических лиц, а расходы – строго целевые.
Содержание
Что это такое
История официального социального страхования насчитывает более 100 лет. Сама идея денежной поддержки на случай болезни или травмы появилась еще в начале XVIII века, когда рабочие из собственных средств создавали общие резервы – прообразы современных фондов.
А законодательное подкрепление последовало в конце XVIII века в Германии, благодаря железной руке Отто фон Бисмарка.
Конечно, отдельные проявления социального страхования можно разглядеть намного раньше: в царское время, в реформах, дополняющих отмену крепостного права, и даже в Киевской Руси.
Но полноценное законодательное наполнение и государственное закрепление оно обрело лишь в конце XX века.
Социальное страхование в самом широком понимании составляет часть политического курса страны. Закрепление в основном законе государства ряда правовых положений требовало реальных гарантий их выполнения. Одной из таких гарантий и выступает соцстрахование.
Под социальным страхованием следует понимать систему общественных отношений, складывающихся по поводу формирования, накопления и распределения денежных средств из специальных фондов, создаваемых физическими, юридическими лицами и государством.
Его можно представить в виде защитного механизма. Когда проявляет себя определенный социальный риск, страхование выступает щитом, уберегающим человека от грозящего материального неблагополучия.
О каких рисках идет речь? Это могут быть болезни, старость, производственная травма, потеря кормильца и т.п. Такие ситуации значительно осложняют человеку жизнь, и при этом носят массовый характер. А любое неблагоприятное социальное явление, наносящее ущерб неограниченному количеству человек, должно быть урегулировано на государственном уровне.
Отрасль страхового права можно отнести к разряду частно-публичных. Поэтому первая классификация подразумевает деление соцстрахования на обязательное и добровольное.
Обязательное исходит от государства, регулируется законами и имеет целью создание необходимого финансового минимума для любого члена государства. Добровольное рассматривается в качестве дополнения для желающих укрепить свое материальное положение на всякий случай. Оно может осуществляться на уровне коллектива (корпоративное) или отдельного индивида.
Добровольное социальное страхование может предоставить большие гарантии, предусмотреть такие случаи, которые не назовешь рисковыми, но относящимися к потребностям человека. К примеру, конкретная организация может сформировать резервный корпоративный фонд, средства которого отчисляются на оплату санаторного отдыха сотрудников.
Разумеется, что основное значение отводится обязательному виду, которое в зависимости от лежащего в основе риска можно классифицировать на:
О законе
Первостепенным законом в области соцстрахования является Федеральный Закон «Об основах обязательного соцстрахования».
Кто попадает под действие закона:
Закон закрепляет права и обязанности субъектов, определяет управляющий и контролирующий орган, порядок разрешения споров. Отдельная глава относится к бюджету страховых фондов, которые функционируют на основе принципа автономности, о чем подробнее будет сказано ниже.
Нужно отметить, что именно с помощью этого закона было окончательно разработано и поставлено на рельсы социальное страхование, как элемент государственной соцзащиты.
Фонды страхования
Федеральный фонд ОМС осуществляет деятельность на основе Бюджетного кодекса и Федерального закона «Об ОМС в России». Еще он имеет свой устав, закрепляющий некоторые организационные моменты.
Федеральный фонд ОМС представляет собой некоммерческое учреждение денежно-кредитного типа.
Его бюджет складывается из следующих поступлений:
Размер взноса для работодателя исчисляется из облагаемого дохода сотрудника и составляет 5,1%.
Средства из бюджета ФФОМС уходят на такие цели:
Резерв страховых фондов ОМС предназначен для исполнения базовой и территориальных программ медстрахования. Программы направлены на то, чтобы любой обладатель полиса мог получить бесплатную лечебную помощь.
В схеме ОМС фондам отведена роль главного денежного распределителя. Страхователи производят установленные выплаты в Федеральный фонд и территориальные фонды. Соответственно, работодатели платят за своих работников, а местная администрация — за безработных граждан. Фонды обобщают полученные денежные средства и распределяют их между страховыми медорганизациями. А уже страховые заключают договоры с лечебными организациями, и оплачивает врачебную помощь.
Нормативы финансирования из конкретного территориального фонда, обычно, превышают федеральные, поэтому программа субъекта может предложить более значительный список видов медпомощи.
С момента основания ФФОМС прошло немало лет. Несмотря на частую критику отечественной медицины, нужно признать, что минимальные потребности населения она удовлетворяет. По крайней мере, всегда можно рассчитывать на бесплатное обследование, например, УЗИ, консультацию терапевта, а также некоторых узких специалистов, сдачу анализов и т.д.
Как накапливаются и растрачиваются средства Фонда социального страхования России определяет Бюджетный кодекс, ФЗ «Об основах обязательного социального страхования» и Постановление «О ФСС России».
Фонд представляет собой финансово-кредитное учреждение особого типа. Его средства складываются из:
Размер взноса для работодателя исчисляется из облагаемого дохода сотрудника и составляет 2,9%.
Деньги из фонда направляются на такие цели:
Пенсионный фонд
Пенсионный фонд России осуществляет деятельность на основании ряда законов: ФЗ «Об основах обязательного соцстрахования», ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в РФ» и прочих.
ПФ России — это основной пенсионный страховщик страны. Его бюджет значительно выше, чем у прочих страховых фондов, и является консолидированным (включает бюджеты всех уровней).
За счет чего происходит образование бюджета Пенсионного фонда России:
Размер взноса для работодателя исчисляется из облагаемого дохода сотрудника и составляет 22%.
Деньги из бюджета ПФР расходуются на:
Интересно, что выплаты такого рода, как по уходу за детьми-инвалидами или нетрудоспособными, выдает именно Пенсионный фонд. По статистическим данным за 2017 год, к примеру, было выделено около 487 миллиардов рублей только на социальные выплаты.
Доходы и расходы фондов
Фонды соцстрахования носят общее название «внебюджетные» неслучайно, ведь они формируются помимо бюджета, за счет отчислений физлиц и ЮЛ.
Фонды создаются исключительно для поддержки населения и не могут извлекать прибыль из деятельности. Неслучайно, даже прибыль от размещения незанятых денежных средств в разрешенные активы опять же идет на благие цели.
Проекты бюджетов разрабатывают управляющие органы самих фондов, но затем требуется утверждение. В завершение счетная палата проводит экспертизы проектов.
Ключевая черта бюджетов фондов социального страхования заключается в том, что они не входят в систему бюджетов всех уровней и не могут быть использованы на иные цели, кроме социальных. Этот принцип носит название автономности (независимости) финансовой системы внебюджетных фондов.
Доходы фондов состоят, главным образом, из взносов, а также прибыли от инвестирования, штрафных начислений и иных не запрещенных источников.
Государственное страхование
Госстрахование – единственный вид социального страхования, осуществляемый за счет средств бюджета, а не фондов.
На основании статьи 969 гражданского кодекса РФ, государство осуществляет страхование жизни, здоровья и имущества некоторых категорий госслужащих и иных лиц, чьи профессиональные обязанности сопряжены с риском для себя или для 3-х лиц. Оно распространяется на военнослужащих, сотрудников органов внутренних дел, сотрудников тюрем и колоний, судей, арбитражных заседателей и т.д.
Страхователем при этом выступает государство в лице министерства или органа исполнительной власти. По сути, застрахованное лицо даже не участвует в этих отношениях.
Этот вид страхования подчеркивает особую значимость охраны и защиты интересов людей, рискующих здоровьем и жизнью во благо общества.
Вывод
Социальное страхование представляет собой одно из проявлений государственной социальной защиты населения.
С его помощью нивелируются последствия проявивших себя социальных рисков, таких как болезнь, потеря способности трудиться, несчастный случай во время работы и подобных. Соцстрахование поддерживает пенсионеров, беременных, матерей, инвалидов.
Что такое государственное социальное страхование?
Бюджет таких фондов пополняется за счет средств трудоспособного населения, т. е. физических лиц, и за счет любых форм организаций, осуществляющих коммерческую деятельность на территории Российской Федерации.
В современном мире, пожалуй, не существует государства, которое бы не осуществляло внутреннюю политику по социальной защите населения. Существует как обязательное страхование, так и добровольное. Говоря простым языком, социальная страховка – это сознательное гуманное решение общества о взаимовыручке и поддержке друг друга. Осуществляя небольшие выплаты в специализированные организации, люди помогают тем, кто нуждается в финансовой помощи. Как реализуется такая деятельность именно в России, рассмотрим более подробно.
Виды социального страхования
Страховка граждан обеспечивает защиту населения в случае резкого изменения материального положения. Существуют разные аспекты рисков, связанных со страховым покрытием, обеспечивающихся выплатами из различных фондов. К таким видам рисков относятся:
Законодательная база
Обязательное страхование в России закреплено федеральным законом 165-ФЗ, а также иными актами, относящимися к такому виду страхования. Этот закон состоит из пяти глав. К первой части относятся терминология, применяемая в сфере обязательного страхования, а также виды и формы страхования.
Во второй главе описываются взаимоотношения между субъектами и объектами страхования. Устанавливаются права, обязанности и ответственность страховщиков, страхователей и застрахованных лиц. В третьей главе закреплены вопросы по управлению данной сферой, регламентированы действия контрольных органов.
Четвертая глава описывает источники финансирования, разграничивает понятие бюджетных и внебюджетных фондов. Устанавливает тарифы, ставки, сроки пополнения страховых премий, которые выплачивают страхователи и застрахованные лица, формирующие бюджет фондов.
Пятая глава регламентирует описание действий по страховым выплатам, а также сроки исковой давности и разрешение споров.
Фонды страхования
В России обязательное страхование обеспечивается тремя основными фондами:
Рассмотрим деятельность этих организаций в отдельности.
Фонд социального страхования
Это внебюджетное формирование было учреждено в 1991 году. Оно обеспечивает соцзащиту во многих сферах, а именно:
Фонд обязательного медицинского страхования
Был организован в 1993 году. Эта организация обеспечивает получение бесплатной медицинской помощи. Также занимается организацией различных целевых программ, вакцинацией населения. В обязанности этой организации входят контроль и соблюдение всех целевых программ, а также хранение и перенаправление денежных средств для обеспечения бесплатной медицинской помощи либо льготных условий для различных категорий населения. Фонд является также внебюджетным.
Пенсионный фонд Российской Федерации
Это самое масштабное объединение. Оно является внебюджетной организацией. Фонд был организован в 1990 году с целью выплат пенсий, а также соцзащиты населения. Организация выполняет множество направлений и является ключевой для поддержки населения. Основные функции:
Как формируются доходы фондов?
Формирование бюджета таких организаций происходит за счет страховых премий, которые оплачивают страхователи, т. е. деньги на реализацию тех или иных целей поступают из доходов населения или коммерческих компаний. Только в случае, если в бюджете фондов недостаточно средств, он дополнительно финансируется из доходов государства.
Сумма пополнения бюджета определяется тарифами, закрепленными законодательством. Различные фирмы и организации производят выплаты в зависимости от дохода работников на предприятии. Денежные средства поступают в региональные отделения фондов. Некоторые выплаты в пользу рабочих на предприятии освобождаются от удержания перечисления денежных средств в фонды. К ним относятся:
Куда направляются расходы внебюджетных фондов?
Эти организации, в зависимости от направления деятельности, обеспечивают социальную защиту населения. Формируют и оплачивают пенсию, листы нетрудоспособности. На деньги таких фондов содержатся санитарно-курортные комплексы, детские и оздоровительные лагеря.
На бюджет этих организаций осуществляются выплаты по безработице. А также формируются средства на погребение и другие выплаты. Если человек имеет финансовые затруднения по тем или иным причинам, то имеет смысл обратиться в один из фондов для получения социальной помощи.
Как контролируются выплаты?
За пополнения фондов внутри организаций отвечают сотрудники бухгалтерии. На каждого сотрудника компании формируется индивидуальный счет, в котором отражаются все выплаты организации – как окладной части, так и различных премий, в зависимости от формы формирования заработанной платы.
Работодатель обязан перевести денежные средства в фонды не позднее 15-го числа в месяце, который следует за отчетным. При этом контролируют этот процесс ФСС И ПФР. Обязанности этих организаций разграничены. ФСС отвечает за выплаты, связанные:
Пенсионный фонд контролирует взносы по медицинскому страхованию и пополнению пенсионного фонда.
Таким образом, функционирование данных организаций жизненно необходимо для проведения внутренней политики по социальной защите населения. Внебюджетные фонды имеют децентрализованный характер и закреплены за каждым субъектом Российской Федерации. Благодаря их функционированию происходит стратегическое перераспределение доходов государства. И каждый человек застрахован от большинства обстоятельств, которые могут являться следствием потери трудоспособности.
Врожденная экстравертка. Закончила Национальный исследовательский университет «Высшая школа экономики», г. Москва факультет экономики, банки и банковское дело. Даю бесплатные финансовые консультации.
Что собой представляет социальное страхование в России и какие фонды в него входят
Обязанность материального обеспечения граждан, которые не способны временно или постоянно самостоятельно содержать себя, возложена на социальное страхование в России. Порядок и структура системы социальной защиты закреплена законодательно.
Что такое социальное страхование
Социальное страхование – это перечень выплат от государства, получаемых гражданами, которые нуждаются в материальной поддержке. Основной принцип такого страхования заключается в том, что работающие граждане делают отчисления в специальные фонды, а затем, при потере работоспособности, получают поддержку в виде социальных выплат.
В законодательстве дано определение, по которому соц страхование рассматривается как составная часть, входящая в государственную систему социальной защиты. Страховым случаем является ухудшение материального положения по объективным причинам, связанным с возрастом или здоровьем.
В Российской федерации предусмотрено добровольное и обязательное социальное страхование, порядок которого закреплен в Федеральных Законах:
В перечисленных законах определены основные принципы страхования, ответственные организации, порядок формирования доходов и выплаты страхового возмещения.
Пенсии, пособия, выплаты по больничным листам – все это виды компенсации по страховке. Кроме денежного выражения, существуют натуральные выплаты, например, льготы в виде сниженных тарифов по коммунальным услугам, путевок в санатории, медицинских препаратов и так далее.
Какие виды социальной страховки существуют
Существуют различные способы классификации социальной страховки. Обычно их определяют по ответственной организации, которая занимается начислением и выплатой пособий. Это фонды социального страхования, имеющие свои офисы на всей территории страны.
Еще одна систематизация делит социальное страхование на причины, послужившие основанием для выплаты. С этой точки зрения в качестве страховых случаев выступают:
Для каждого страхового случая разработаны правила выплаты пособий, их минимальные и максимальные суммы и периодичность выплат. Большинство из них регулярно индексируется с учетом инфляции.
Фонды социального страхования
Получателями и распорядителями средств социального страхования являются фонды обязательного социального страхования.
В России существует три таких фонда:
Каждый из них отвечает за свой круг вопросов. Что такое фонд социального страхования в общей системе страховой деятельности? По своим функциям и задачам – это страховая организация, которая аккумулирует страховые взносы, проверяет факт наступления страхового случая, производит начисление возмещения, организует его выплаты, таким образом, оказывает помощь гражданам.
Каждый гражданин России при обращении в ПФР получает номер социального страхования, который является номером индивидуального лицевого счета. На счете учитываются все данные физического лица, связанные с процедурой страхования, такие как, суммы уплаченных взносов, данные о трудовом стаже, сведения о начисленных пособиях и праве на льготы.
Как формируются доходы фондов
Финансирование социальных фондов производится за счет отчислений от доходов работоспособного населения, предприятий и предпринимателей. При недостатке средств, расходы фонда могут обеспечиваться из средств бюджета.
Каждое предприятие или предприниматель, имеющий наемных лиц, обязан перечислять в социальные фонды суммы, размер которых зависит от общего фонда заработной платы.
В настоящее время, при уплате по общим тарифам, работодатель обязан ежемесячно перечислять на цели:
Для ряда предприятий используются пониженные тарифы. Фиксированные суммы, рассчитанные с учетом МРОТ, платят предприниматели, не имеющие наемных лиц и работающие по упрощенным системам налогообложения.
Куда направляются расходы фондов
Все средства от работодателей и предпринимателей перечисляются в Пенсионный Фонд и оттуда перераспределяются на счета местных отделений других социальных фондов.
Должностные лица направляют полученные суммы на выполнение своих функций, в том числе:
Деятельность социальных фондов регулярно проверяется контролирующими органами, в том числе, контрольно-ревизионным управлением, аудиторскими фирмами, органами Министерства финансов и Федерального казначейства, Счетной палатой РФ.