Неустановленный флаг поддержки корреспонденций в регистре бухгалтерии означает что
Регистр бухгалтерии без поддержки корреспонденции
Кто-то сталкивался с реальным применением такой конструкции?
Может в отраслевых каких используется? Или в своих нетленках применяли? Поделитесь опытом.
Есть одна задача, где он возможно подошел бы. Вот думаю на эту тему. Сам нигде не встречал пока. Если никто не применяет, то почему? Какие подводные камни?
Вспоминается, в SAP и в других системах видел, что одна проводка выглядит как две записи, Дт и Кт. Кажущиеся независимыми.
И вижу, что 1С это реализовали в платформе. И пишут про соответствие «западной практике».
(0) Наверное не в отраслевых, а в конфах 1С для запада такое и есть.
(41) Ты так и не озвучил задачу.
В РБ нельзя в забалансовых счетах сделать сабж на уровне платформы
По забалансовым счетам это штатная возможность. И со времен выхода 8-ки (с 2005 года) куча предприятий пользуется сабжем.
Какую задачу ты собираешься решить и что ты хочешь услышать?
Я пользуюсь с 2006 года с выхода БП 1.5 счетами 002, потом еще и 004 т.е. счетами без кореспонденции, проблем нет
Вы оба бредите.
При выключении поддержки корреспонденции в регистре бухгалтерии корреспонденция исчезает (каждое движение в дебет и кредит делается отдельной записью), а двойная запись остается. Контролируется двойная запись суммой всех дебетов и суммой всех кредитов по балансовым счетам плана счетов в рамках одного набора записей (операции в терминах бухгалтера). Если сумма всех движений в дебет не равна сумме всех движений с кредита, то система не даст записать такой набор.
(54) Согласен нашел галку Корреспонденция в РБ (Поддерживать корреспонденцию между счетами)
Тогда ой, типовых что то не нашел, во всех что я посмотрел (УНФ, БП, КА, ERP) галка стоит
(16) >> возьми типовую бухгалтерию, отключи и попробуй.
(56) >> в чем ты нашел бред?
(58) >> в этом случае нет счетДб, счетКт, а есть просто счет и он один?
(63) >> нет там дебета и кредита есть просто счет и вид движения.
ВидДвижения в регистре бухгалтерии это не «Приход» или «Расход», а «Дебет» или «Кредит».
Так что не надо бредить об отсутствии дебета и кредита.
Без поддержки корреспонденции:
(69) ВидДвиженияБухгалтерии (AccountingRecordType)
Значения
Предназначен для определения вида движения записи регистра бухгалтерии.
(0) >> Какие подводные камни?
Нет оборотов между счетами. Той самой корреспонденции.
Соответственно многие данные, к которым привыкли бухгалтеры, получить просто невозможно.
Недоступны будут такие стандартные отчеты как Шахматка, Анализ счета, Анализ субконто, Обороты счета (пропадут данные об оборотах с другими счетами, останется только итоговые суммы оборотов), Обороты между субконто.
Посмотри список таблиц и полей запросов в справке к платформе (F1 в конфигураторе).
1С Предприятие\Встроенный язык\Работа с запросами\Таблицы запросов\Таблицы регистра бухгалтерии (с поддержкой корреспонденции).
1С Предприятие\Встроенный язык\Работа с запросами\Таблицы запросов\Таблицы регистра бухгалтерии (без поддержки корреспонденции).
Регистр бухгалтерии в 1С 8.3
Регистр бухгалтерии
По своей структуре регистр бухгалтерии напоминает регистр накопления, поэтому в данной статье будут рассмотрены только те свойства, которые характерны только для регистра бухгалтерии.
Как правило регистр бухгалтерии всегда связан с планом счетов. План счетов указывается на закладке Основные. Один регистр бухгалтерии может быть связан только с одним планом счетов, в свою очередь план счетов может быть связан с несколькими регистрами бухгалтерии:
В одном регистре бухгалтерии хранятся данные по всем счетам бухгалтерского учета. Если сейчас добавить один ресурс Сумма, указать хотя бы один регистратор и сохранить конфигурацию базы данных, то в базе данных будет создана следующая таблица:
| Период | Регистратор | Номер строки | Активность | Счет | Вид движения | Сумма |
|---|
Колонка Счет добавляется автоматически, если была указана связь с планом счетов. В колонке Вид движения могут храниться два значения: Дебет или Кредит.
Можно сказать, что регистр бухгалтерии это регистр накопления, у которого есть предопределенное измерение Счет, а в поле Вид движения вместо Приход и Расход хранится Дебет и Кредит.
Если установить на закладке Основные флаг Корреспонденция:
То вместо колонок Счет и Вид движения будут созданы колонки СчетДт и СчетКт:
| Период | Регистратор | Номер строки | Активность | СчетДт | СчетКт | Сумма |
|---|
Так как в России применяется схема бухгалтерского учета с двумя корреспондирующими счетами, то как правило регистр бухгалтерии создается именно с флагом Корреспонденция. Также это позволяет анализировать обороты между счетами.
Также как и с регистрами накопления, каждое новое измерение, ресурс или реквизит регистра бухгалтерии добавляет в таблицу новую колонку.
Таблица итогов
Для каждого регистра бухгалтерии создается таблица итогов, в которой хранятся и остатки и обороты. Состав колонок таблицы следующий:
| Период | Счет | Сумма Остаток | Сумма Оборот | Сумма ОборотДт | Сумма ОборотКт |
|---|
Принцип хранения итогов такой же, как и для регистра накопления. В колонке Период будет начало месяца, в колонке Остаток — остаток на начало месяца, в колонках с оборотами — обороты за этот месяц, причем отдельно хранится дебетовый оборот, кредитовый оборот и итоговый оборот.
Для примера добавим документ Приходная накладная со следующими реквизитами:
А также в обработке проведения добавим код для формирования движений по регистру бухгалтерии:
Проведем один документ:
В результате в таблицу движений будет добавлена строка:
| Период | Регистратор | Номер строки | Активность | СчетДт | СчетКт | Сумма |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 17.07.2021 | Приход №1 | 1 | Истина | 41.01 | 60 | 200 |
В таблице итогов появятся две строки для текущих итогов:
| Период | Счет | Сумма Остаток | Сумма Оборот | Сумма ОборотДт | Сумма ОборотКт |
|---|---|---|---|---|---|
| 01.11.3999 | 41.01 | 200 | 0 | 0 | 0 |
| 01.11.3999 | 60 | -200 | 0 | 0 | 0 |
Для текущих итогов хранятся только остатки. Остаток считается как оборот по дебету минус оборот по кредиту по всем записям регистра, независимо от вида счета (активный, пассивный или активный-пассивный).
Чтобы появились промежуточные итоги нужно установить период рассчитанных итогов в обработке Управление итогами. Установим 31.08.2021, чтобы были рассчитаны итоги для остатков на конец июля:
После этого в таблицу итогов будут добавлены еще четыре строки:
| Период | Счет | Сумма Остаток | Сумма Оборот | Сумма ОборотДт | Сумма ОборотКт |
|---|---|---|---|---|---|
| 01.07.2021 | 41.01 | 0 | 200 | 200 | 0 |
| 01.07.2021 | 60 | 0 | -200 | 0 | 200 |
| 01.08.2021 | 41.01 | 200 | 0 | 0 | 0 |
| 01.08.2021 | 60 | -200 | 0 | 0 | 0 |
| 01.11.3999 | 41.01 | 200 | 0 | 0 | 0 |
| 01.11.3999 | 60 | -200 | 0 | 0 | 0 |
Колонка Оборот считается как ОборотДт минус ОборотКт за один месяц.
В одной строке хранится оборот за месяц, а также начальный остаток на конец предыдущего месяца. Если сейчас провести еще одну приходную накладную в августе:
То в строку с периодом 01.08.2021, где раньше хранились только остатки будут добавлены обороты за август:
| Период | Счет | Остаток | Оборот | ОборотДт | ОборотКт |
|---|---|---|---|---|---|
| 01.07.2021 | 41.01 | 0 | 200 | 200 | 0 |
| 01.07.2021 | 60 | 0 | -200 | 0 | 200 |
| 01.08.2021 | 41.01 | 200 | 100 | 100 | 0 |
| 01.08.2021 | 60 | -200 | -100 | 0 | 100 |
| 01.11.3999 | 41.01 | 300 | 0 | 0 | 0 |
| 01.11.3999 | 60 | -300 | 0 | 0 | 0 |
Добавление нового измерения в регистр бухгалтерии автоматически добавляет новую колонку в таблицу итогов. Если добавить новый ресурс, то будет добавлено сразу четыре колонки:
Обороты между счетами
Если у регистра бухгалтерии был установлен флаг Корреспондеция, то для него будет создана еще одна таблица итогов — Обороты между счетами. Состав колонок следующий:
| Период | СчетДт | СчетКт | Сумма |
|---|
В поле Период хранится начало месяца, в полях СчетДт и СчетКт ссылки на план счетов, в поле Сумма — сумма проводки. Для примера выше таблица будет заполнена следующим образом:
| Период | СчетДт | СчетКт | Сумма |
|---|---|---|---|
| 01.07.2021 | 41.01 | 60 | 200 |
| 01.08.2021 | 41.01 | 60 | 100 |
У регистров бухгалтерии без флага Корреспондеция такой таблицы нет.
Добавление нового измерения или ресурса в регистр бухгалтерии автоматически добавляет новую колонку в таблицу оборотов между счетами.
Признак Балансовый
В свойствах ресурса есть признак Балансовый:
По умолчанию данный флаг установлен и для ресурса добавляется одна колонка в таблицу, которая одновременно изменяет сумму и по дебету и по кредиту.
Для регистра бухгалтерии без поддержки корреспонденции признак Балансовый включает контроль двойной записи, то есть общая сумма по данному ресурсу по дебету и по кредиту в рамках одного регистратора должна совпадать. Контроль выполняется при записи в регистр, в случае несовпадения будет выброшено исключение «Запись не верна! Нарушен баланс»:
Если снять флаг Балансовый, то контроль двойной записи не будет выполняться:
Для регистра с поддержкой корреспонденции при снятом флаге Балансовый для одного ресурса в таблице движений будет создано два поля: для дебета и для кредита. Например, добавим в регистр ресурс Количество и снимем флаг Балансовый:
В таблицу движений будет добавлено сразу два поля: КоличествоДт и КоличествоКт.
| Период | Регистратор | Номер строки | Активность | СчетДт | СчетКт | Сумма | КоличествоДт | КоличествоКт |
|---|
Теперь можно записывать разное значение количества для счета дебета и счета кредита:
Регистр бухгалтерии
Регистры бухгалтерии — это прикладные объекты конфигурации. Они используются в механизме бухгалтерского учета и позволяют вести многоуровневый и многомерный аналитический учет, учет по нескольким планам счетов, опциональное ведение количественного, суммового и валютного учета по отдельным разрезам аналитики и т. д.
Структура
По своему виду регистр бухгалтерии напоминает регистр накопления: он может иметь набор измерений, в разрезе которых накапливаются числовые значения ресурсов. Также он может содержать набор реквизитов для хранения дополнительной информации, связанной с записями регистра:
Регистр бухгалтерии связывается с одним из используемых планов счетов, и хранит бухгалтерские итоги в соответствии с его структурой. Информация в регистре бухгалтерии хранится в виде записей, структура которых строится системой динамически, в зависимости от настроек различных элементов учета, выполненной при редактировании плана счетов. Например, запись может содержать поля для ввода корреспондирующих счетов, сумм, субконто, количества, вида валюты и суммы в валюте:
Регистр бухгалтерии может работать в двух режимах: с поддержкой корреспонденции и без. В случае если выбран режим с поддержкой корреспонденции, будет задействован механизм двойной записи и каждая запись регистра будет содержать обязательные поля СчетДт (счет дебета) и СчетКт (счет кредита). Если же регистр не поддерживает корреспонденцию, каждая запись регистра будет содержать только одно поле — Счет:
Связь с регистратором
Поскольку записи регистра бухгалтерии отражают те или иные хозяйственные операции, выполняемые на предприятии, каждая из них связана с документом, — регистратором, номером строки этого документа, и датой — периодом. Состав документов, которые могут создавать записи в регистре бухгалтерии, задается разработчиком в процессе создания прикладного решения:
Конструктор движений
Алгоритмы, по которым формируются записи в регистре, описываются средствами встроенного языка в процедурах соответствующих документов. Система содержит конструктор движений, который помогает разработчику создавать алгоритмы проведения документа. Подробнее…
Уникальность записей
Система обеспечивает контроль уникальности записей, хранящихся в регистре бухгалтерии. Благодаря этому в регистре бухгалтерии не может находиться двух записей, относящихся к одной и той же строке одного и того же документа.
Форма списка
Для того чтобы пользователь мог просматривать данные, содержащиеся в регистре бухгалтерии, система поддерживает форму представления регистра бухгалтерии — форму списка. Она позволяет выполнять сортировку и отбор отображаемой информации по нескольким критериям:
Система может автоматически генерировать эту форму. Наряду с этим разработчик имеет возможность создать собственные формы, которые система будет использовать вместо формы по умолчанию, в том числе и форму набора записей, которая позволяет добавлять, изменять и удалять записи регистра бухгалтерии.
Основы организации бухгалтерской подсистемы
Регистр бухгалтерии
Создадим регистр бухгалтерии Хозрасчетный. В качестве плана счетов на вкладке Основные, рис. 1.12, укажем ранее созданный план счетов Хозрасчетный. Установим флаг Корреспонденция – это будет означать, что регистр бухгалтерии поддерживает корреспонденцию счетов, то есть – ведение учета методом двойной записи.
Включим регистр бухгалтерии в состав подсистемы БухгалтерскийУчет. Исключим регистр из состава общего реквизита Организация.
Благодаря наличию данного измерения мы сможем организовать в регистре бухгалтерии валютный учет на счетах с установленным признаком учета Валютный. То, что признак Балансовый не установлен, позволит нам, при формировании бухгалтерских записей, указывать валютную сумму лишь для того счета из двух корреспондирующих, на котором нужно ведение валютного учета. Например, при поступлении материалов от поставщика, взаиморасчеты с которым ведутся в валюте, на счет учета материалов попадут данные в рублевой оценке, а на счет учета расчетов с поставщиками мы поместим сведения и в валюте регламентированного учета, и в валюте взаиморасчетов с контрагентом. Установка флага Запрет незаполненных значений позволяет нам контролировать заполнение данного измерения в тех случаях, когда на счете, который участвует в проводке, ведется валютный учет.
Создадим следующие ресурсы: ( рис. 1.13)
В случае с ресурсами регистра мы руководствуемся рассуждениями, аналогичными тем, которыми руководствовались при создании измерения Валюта. Балансовые ресурсы – это, в нашем случае, лишь Сумма, подразумевают попадание и на счет дебета и на счет кредита одной и той же суммы для соблюдения баланса. Небалансовые позволяют указывать данные для одних счетов и не указывать для других (в общем случае – указывать различные данные). Если мы получаем материалы от поставщика, мы, на счете учета материалов, должны хранить сведения не только о сумме поступления, но и о количестве материалов. А на счете учета расчетов с поставщиком количество поставленных им материалов отражать не нужно – нас интересует лишь сумма нашего долга перед поставщиком. Аналогична ситуация с ресурсом ВалютнаяСумма.
Выводы
Объект 1С «Регистры бухгалтерии»
Регистр бухгалтерии связывается с одним из используемых планов счетов, и хранит бухгалтерские итоги в соответствии с его структурой.
Регистры бухгалтерии по свой сути похожи на регистры накопления, но более сложны. Аналогично регистрам накопления регистры бухгалтерии содержат ресурсы, измерения и реквизиты.
Функциональные возможности регистра бухгалтерии
Основными функциональными возможностями, которые предоставляет регистр бухгалтерии разработчику, являются:
Структура объекта 1С «Регистры бухгалтерии»
По своему виду регистр бухгалтерии напоминает регистр накопления и может:
Информация в регистре бухгалтерии хранится в виде записей, структура которых строится системой динамически, в зависимости от настроек различных элементов учета, выполненной при редактировании плана счетов.
Например, запись может содержать поля для ввода корреспондирующих счетов, сумм, субконто, количества, вида валюты и суммы в валюте:
Набор стандартных реквизитов регистра бухгалтерии будет изменяться в зависимости от настроек конкретного плана счетов (максимального числа субконто).
Измерения и ресурсы регистра бухгалтерии
В общем случае, аналитичность регистра бухгалтерии определяется значениями субконто плана счетов, на который данный регистр ссылается.
Особенности работы с регистрами бухгалтерии 1С:
Режимы работы регистра бухгалтерии:
Использование корреспонденции возможно, если одновременно выбран план счетов и у регистра бухгалтерии включено использование корреспонденции.
Как правило, ведение бухгалтерского учета подразумевает двойную запись (корреспонденцию); если почему-то она для плана счетов не требуется, то ее можно отключить.
Связь объекта 1С «Регистры бухгалтерии» с регистратором
Поскольку записи регистра бухгалтерии отражают те или иные хозяйственные операции, выполняемые на предприятии, каждая из них связана с документом-регистратором, номером строки этого документа, и датой-периодом.
Состав документов, которые могут создавать записи в регистре бухгалтерии, задается разработчиком в процессе создания прикладного решения.
Конструктор движений объекта 1С «Регистры бухгалтерии»
Алгоритмы, по которым формируются записи в регистре, описываются средствами встроенного языка в процедурах соответствующих документов. Система содержит конструктор движений, который помогает разработчику создавать алгоритмы проведения документа.
Уникальность записей объекта 1С «Регистры бухгалтерии»
Система обеспечивает контроль уникальности записей, хранящихся в регистре бухгалтерии. Благодаря этому в регистре бухгалтерии не может находиться двух записей, относящихся к одной и той же строке одного и того же документа.
Формы объекта 1С «Регистры бухгалтерии»
Форма списка регистра бухгалтерии
Форма списка регистра бухгалтерии предназначена для просмотра данных, содержащихся в регистре бухгалтерии. Она позволяет выполнять сортировку и отбор отображаемой информации по нескольким критериям.
Система может автоматически генерировать эту форму.
Форма набора записей регистра бухгалтерии
Форма набора записей регистра бухгалтерии позволяет добавлять, изменять и удалять записи регистра бухгалтерии.
Наряду с этим разработчик имеет возможность создать собственные формы, которые система будет использовать вместо формы по умолчанию.
Добавить комментарий Отменить ответ
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Этот сайт использует Akismet для борьбы со спамом. Узнайте, как обрабатываются ваши данные комментариев.